Testamente
Genom att skriva testamente bestämmer du vad som ska hända med dina tillgångar när du dör. Det underlättar för dina anhöriga och minskar risken för tvist. Dessutom kan det i vissa fall ha skattemässiga fördelar.
Det är inte svårt att skriva testamente, men du måste följa vissa formkrav för att det ska bli giltigt. I denna artikel berättar vi hur du bör göra.
Vi svarar också på vanliga frågor som arvingar och efterlevande brukar ha.
Vad är ett testamente?
Ett testamente är ett dokument som är juridiskt bindande och som reglerar hur egendom ska fördelas efter ens död. Den juridiska definitionen är att det är en ”ensidig rättshandling genom vilken en person förordnar sin kvarlåtenskap”.
Ett testamente skiljer sig från arv i vanlig bemärkelse genom att det är en handling som testamentsgivaren själv upprättat för att bestämma vad som ska hända med kvarlåtenskapen när han eller hon dör. Arv däremot utgår från en fördelning av egendomen bland den avlidnes släktingar enligt ärvdabalken.
Med andra ord – vill du själv bestämma hur dina ägodelar ska fördelas när du dör måste du skriva ett testamente. Gör du inte det anger lagen hur fördelningen kommer att ske.
Vem får skriva testamente?
Alla som är myndiga har rätt att skriva testamente. Personer som fyllt 16 kan också göra det för egendom som han eller hon själv får bestämma över.
Man kan skriva testamente själv, exempelvis med hjälp av en mall, eller så kan man anlita en jurist. Vi rekommenderar alltid det sistnämnda. Läs mer.
När blir det giltigt?
Ett testamente träder i laga kraft sex månader efter att samtliga arvingar blev delgivna testamentet efter testamentsgivarens bortgång.
Skriva testamente – steg för steg
Hur skriver man testamente? I princip är det mycket enkelt. Här nedan beskriver vi hur du gör steg för steg.
De kan dock vara klokt att ändå anlita en jurist för att försäkra dig om att allt blir korrekt och att ditt testamenterande inte får oönskade konsekvenser för de efterlevande.
1. Lista dina tillgångar
Det är upp till dig som skriver testamente att bestämma vad som ska ingå.
Till exempel kan du testamentera pengar, en fastighet, en bostadsrätt, sommarstuga, värdepapper med mera. Hela eller delar av fast eller lös egendom kan testamenteras.
Tips – Var så specifik som möjligt så att inga tvetydigheter uppstår vid tolkningen av testamentet.
2. Fördela tillgångarna
Du bestämmer själv hur dina tillgångar ska fördelas. Här kan du ange en eller flera personer eller organisationer som mottagare.
Till exempel kan du ange att en viss person ska få en viss egendom. Eller så kan du välja en procentuell fördelning. Du kan göra denna fördelning på det sätt som du själv tycker är lämpligt.
3. Fyll i arvtagarnas uppgifter
För att undvika tvetydigheter bör du vara tydlig när du anger vem eller vilka som är arvtagare.
Är det en person kan du ange personnummer. Är det en förening, stiftelse eller ett företag kan du ange organisationsnummer.
Har du inte personnummer eller organisationsnummer kan du istället ange uppgifter kring vilken relation ni har, adress och telefonnummer – sådant som underlättar tolkningen av testamentet.
4. Underteckna ditt testamente tillsammans med två vittnen
Du måste själv underteckna ditt testamente för hand för att det ska vara giltigt.
Två vittnen som inte är släkt med dig och som själv inte omfattas av testamentet måste närvara när du signerar dokumentet och sedan undertecknar de själva det.
5. Förvara ditt testamente på en säker plats
Förvaring av testamente bör ske på en säker plats där det inte riskerar att försvinna eller förstöras.
Det står inte i lagen var dokumentet måste förvaras utan det är upp till dig att bestämma. Däremot måste det förvaras i original. Digitalt testamente är inte möjligt i Sverige.
Tänk på att det ska vara lätt för de anhöriga att få tag på testamentet när det beger sig.
Skatteverket har tyvärr ingen förvaring av testamente och det finns inte heller någon annan svensk myndighet där du kan förvara det.
Här kan du förvara säkert:
- Sveriges Begravningsbyråers Förbund (SBF): Samarbetar med begravningsbyråer, juristbyråer och juristtjänster för säker förvaring av testamente. Originalet förvaras tillsammans med digital kopia. När någon med testamente dör underrättas de närmast anhöriga automatiskt.
- Juristbyrå: Vissa juristbyråer och advokatbyråer erbjuder säker förvaringstjänst. Till exempel samarbetar begravningsbyrån Fonus med Familjens Jurist.
- Begravningsbyrå: Vissa begravningsbyråer erbjuder egen förvaring av testamente.
- Bankfack: Banken var tidigare ett givet ställe att förvara testamenten på. Nu för tiden är dessa alltmer ovanliga.
Vilka formkrav finns för testamente?
Vilka formkrav som ställs på ett testamente definieras enligt 10 kapitlet i Äktenskapsbalken.
Detta gäller:
- Det måste vara skriftligt.
- Du som testator måste underteckna det inför två vittnen. Dessa får inte vara släkt med dig eller omfattas av testamentet på något sätt.
- Vittnena ska också underskriva handlingen på plats.
- Vittnena måste vara medvetna om att de undertecknar ett testamente, men det är du som testator som bestämmer om de ska få veta innehållet eller inte.
Ett testamente är alltså giltigt även om vittnena inte känner till dess innehåll. Det viktiga är att det är skriftligt, signerat av dig inför två vittnen (som lever upp till villkoren) som vid samma tillfälle också signerar dokumentet.
Testamentsexekutor
Att ha med en så kallad testamentsexekutor är inget formkrav, men det går bra att skriva med det i testamentet.
En testamentsexekutor är en person som har hand om förvaltningen av dödsboet och som ser till att testamentet efterlevs. Om en testamentsexekutor finns angiven är det den personen, inte dödsbodelägarna, som ansvarar för dödsboet.
Ifall tingsrätten ska utse en boutredningsman är det i första hand testamentsexekutorn som ska få uppdraget.
Finns en testamentsexekutor blir den personen också automatiskt skiftesman – den person som ska fördelar arvet mellan de arvsberättigade.
Testamente och enskild egendom
Det är möjligt att ange vad som ska vara enskild egendom genom ditt testamente. Genom att ange att arvet ska vara enskild egendom kan du försäkra dig om att den inte kommer att blir del av ett giftorättsgods och ingå vid en eventuell framtida bodelning för arvtagaren.
Till exempel kan du i ditt testamente ange att en familjegård som din son eller dotter får i arv är enskild egendom. Om han eller hon gifter sig och senare skiljer sig förblir gården i släktens ägo då den inte ingår i bodelningen.
Ett annat exempel på när det är lämpligt att villkora arvet som enskild egendom är om det finns ett familjeföretag som ska finnas kvar i släkten. Detta kan även skötas genom ett smidigt generationsskifte i god tid.
Går testamente före arvsrätt?
Ja, det går före arvsrätt. Om det finns ett testamente går det före arvsordningen. Det finns dock vissa regler som gör att man inte kan testamentera bort allt.
Saknas det testamente har bröstarvingar (avkomlingar till den avlidne) som är särkullbarn, det vill säga endast är barn till den avlidne, rätt till hela sin arvslott direkt. Finns ett testamente har de ändå alltid rätt till hälften av sin arvslott. Detta kallas för laglott. Ifall testamentet strider mot laglotten kan bröstarvingen begära jämkning genom att kontakta testamentstagaren eller genom att väcka talan i domstol. Detta måste ske inom sex månader från det att delgivningen skett.
Kan man ändra testamente?
Ja – du kan när som helst ändra ditt testamente. När du skriver ett nytt blir det gamla automatiskt ogiltigt.
Det går också bra att göra tillägg till ett befintligt dokument. Bäst är dock att riva det gamla testamentet och skriva ett nytt från början. Samma formkrav gäller vid ändring av testamente oavsett om du ändrar eller skriver ett nytt.
Skriva testamente själv eller anlita jurist?
Du kan skriva testamente själv eller anlita en jurist. Det fungerar på samma sätt i bägge fallen och testamentet är lika giltigt oavsett, givet att du följt formkraven som vi nämnde ovan.
Vi brukar ändå rekommendera att anlita en jurist eller advokat, särskilt om du har en lite mer komplex ekonomi eller juridisk situation, exempelvis med flera fastigheter, mark, ägande eller delägande i företag och liknande. Då kan det finnas saker att tänka på att ta med i testamentet för att minska risk för tvist eller tvetydigheter efter din död.
Oak Juristbyrå hjälper dig med en duktig jurist med erfarenhet inom testamenten. Skicka förfrågan.
Är det enda syftet med ditt testamente att berätta för de efterlevande vem som ärver vad, ifall du har en relativt enkel ekonomi och du inte har några ambitioner att skatteplanera kvarlåtenskapen för de efterlevandes – då kan det räcka med en gratis mall / blankett som du hämtar online som PDF eller för Word (se nedan).
Gratis mall för testamente
Känner du att du lika gärna kan skriva testamente själv kan du använda en gratis mall. Cancerfonden har skapat praktiska mallar som vi gärna tipsar om. Här nedan kan du ladda ner dem (olika beroende på om du är ensam testator, skriver testamente tillsammans med make eller sambo).
Mall för dig som enskild
Mall för testamente som fungerar i de flesta situationer.
Mall för er som är makar
Om ni är ett gift par som tillsammans vill upprätta testamente.
Mall för er som är sambo
För er som är sambor och vill upprätta testamente tillsammans.
Friskrivning: Oak Juristbyrå tar inget juridiskt eller ekonomiskt ansvar för innehållet i dessa gratis mallar eller hur de används. Använd dokumenten på eget ansvar. Mallarna kommer från Cancerfonden och fungerar lika bra oavsett om du vill testamentera hela eller delar av arvet till dem eller inte. Vi rekommenderar dig att anlita en jurist om du vill försäkra dig om att allt blir helt korrekt.
